文章摘要：寫事業計畫書可以幫您取得比較長期的部分資金，雖然無法滿足您企業資金的需求，但有助您對這產業或服務的了解，對於您所經營的事業可以有改進的空間。

如果您是中小企業者，有資金的需求，可向您所在的縣市政府申請貸款或補助，這種貸款的時間大約5年以上，對於還款的壓力是有幫助的，但要如何撰寫中小企業貸款事業計畫書是審核貸款高低的重點，如何描述自己企業發展與財務狀也能透過計畫書去修正公司未來的目標與財務規劃，此種計畫書也可做為公司的融資貸款、募資用、研發補助使用。

【數位課程05-計畫書撰寫入門須知】 無論是申請政府資源，或是規畫事業初期的方向擬定，許多人經常困擾著「計畫書」要如何撰寫，對於格式、所需內容，應該做什麼準備呢？從創業者、個人工作室、微型企業甚至中小企業，在企業經營的過程中，計畫書扮演了相當重要的一角，因此本課程針對「計畫書撰寫的入門須知」提供了基礎的概念奠定以及格式的說明，希望給予微型企業以及個人工作室，提升撰寫計畫書的效率。

針對計畫書的撰寫技巧您需掌握幾個要點： 1.服務或產品利基及市場性 2.本身或團隊的經營能力 3.陳述企業的競爭優勢 4.計畫前後內容的一致性 5.資金規劃的可行性、合理性 6.資金用途明確性與必要性 7.圖表並用條列或表格方式說明表達 8.相關佐證資料提供參考以附件方式呈現

1.企業營運資料：經營計畫內容 （一）經營現況（說明服務或產品之名稱、主要用途、功能、特點、及生產能量與進銷存情形）：可以按照您目前營收的比率來分類，再把您要技術改進的部分特別列出來詳談，也可以寫特殊獲利方式，把重要產品進銷存情況簡單描述一下。

（二）產業及市場分析（說明產業現況、優劣勢及發展趨勢與服務或產品之市場所在，現有（或潛在）客源、如何擴大客源、銷售方式、競銷優勢、市場潛力及未來展望）：可以把這個產業或服務目前的現況做一些描述，未來產業或服務趨勢與方向做一些判斷，您在產業或服務中的位置，以及您創新後改進的狀況的比較，您寫的資料要符合目前的現況與未來的預估，譬如您現在做的與未來要改進，數據要切合實際。

（三）財務分析（說明財務能力、預估獲利、貸款還款來源、債務履行方法等，並請檢附近三年資產負債表、損益表等相關財務報表，未滿三年者以實際年度計；及近期報稅資料）：可以針對年會計帳中權數比較大來預估，如薪資、租金、廣告、保險費、折舊等大項來分析，最好推估要與前一年財報、暫結相近，差太多要說明原因；也可以針對現在財務報表，以自己執行創新後，所得到新的財務估計來分析，申請貸款時最好是業績正在成長時會比較好，如果剛好業績衰退也要說明原因。

2.還償債計畫及還款來源：（請說明） 還款來源可以投入資金成長階段，您的營收、獲利會增加，或是公司有固定收入為基準，此外您還有子公司已在獲利中也可以加分，還有公司的負債比要小一點，也會對還款有些幫助。

總結：原則您的貸款數會以您公司過去的信用與是否有更多實質收入總合來打折扣，您的計劃書寫得再好，我覺得影響權數是有限的，但是您寫得不好或不合理，您貸款的基數就會減得更多，所以寫計劃書還是要有一個水準以上。寫事業計畫書可以幫您取得比較長期的部分資金，雖然無法滿足您企業資金的需求，但有助您對這產業或服務的了解，對於您所經營的事業可以有改進的空間。

您必需準備以下的文件： □負責人國民身分證正反面影本 □事業計畫書 □公司登記或商業登記證明文件影本(得以系統代為查調) □切結書 □聯徵查詢同意書-法人、負責人 (申請創業貸款者需再附負責人配偶同意書) □委託書-國稅無欠稅證明、委託書-地方稅無欠稅證明各1份 □最近一年營利事業所得稅結算申報書影本 □最近三年及當年度暫結之資產負債表、損益表(未滿三年以實際年度計)影本 □最近一完整會計年度與本年度之營業人銷售額與稅額申報書(401或403表) 影本(申請創業貸款者若營運未滿一年，上述三文件以實際經營時間檢附，無則免附) □其他必要證明文件：

中小企業貸款事業計畫書範本 圖1至5